EPS اساسی

درآمد اساسی برای هر سهم یک معیار سودآوری است که درآمد خالص شرکت را برای هر سهام مشترک محاسبه می کند. وقتی شرکت ساختار سرمایه ساده ای داشته باشد (بدون اوراق بهادار رقیق کننده مانند گزینه های سهام ، اوراق قابل تبدیل و غیره) مفید است.

فهرست مطالب

فرمول اصلی EPS

فرمول اصلی EPS = (درآمد خالص - سود سهام ارجح) / میانگین وزنی سهام مشترک برجسته

از آنجا که EPS اساسی مربوط به درآمدهای موجود فقط برای سهامداران مشترک است ، سود سهام ارجح سال جاری از درآمد خالص کاهش می یابد. با این حال ، سود سهام سهام مشترک از درآمد خالص کسر نمی شود.

EPS اساسی را محاسبه کنید

شما می توانید از این تصویر در وب سایت ، الگوهای و غیره خود استفاده کنید ، لطفاً پیوند انتساب را در اختیار ما قرار دهید که چگونه می توان انتساب را ارائه داد؟لینک مقاله برای لینک برای مثال: منبع: EPS اساسی (Wallstreetmojo.com)

نمودار فوق نشان می دهد که EPS Basic Starbucks در طی 5 سال گذشته به میزان قابل توجهی افزایش یافته است. این یعنی چی؟این برای سرمایه گذاران چگونه مفید است؟ابتدا اجازه دهید به محاسبه EPS اساسی Starbucks و تفسیر آن بپردازیم.

2017

• درآمد خالص Starbucks در سال 2017 = 2،884. 7 میلیون دلار
• میانگین میانگین متوسط سهام مشترک با وزن متوسط متوسط سهام متوسط ، محاسبه ای است که برای تخمین تغییرات در سهام ممتاز یک شرکت در یک دوره معین استفاده می شود. این با ضرب تعداد زیاد سهام (در نظر گرفتن صدور و بازپرداخت) در یک دوره گزارشگری معین با بخش های دارای زمان زمانی شخصی خود تعیین می شود. بیشتر 2017 = 1،449. 5 میلیون دلار بخوانید
• EPS اساسی = 2،884. 7 دلار/1،449. 5 = 1. 99 دلار

2016

EPS اساسی برای سرمایه گذاران چقدر مفید است؟

• EPS یکی از بهترین اقدامات سودآوری است. در نتیجه ، هر سرمایه گذار قبل از سرمایه گذاری در شرکت به EPS نگاه می کند. و این ایده روشنی را در مورد آنچه در آینده از شرکت انتظار دارند ، به آنها می دهد. با این حال ، فقط نگاه کردن به EPS اساسی بینش درستی را به آنها ارائه نمی دهد. آنها همچنین باید به تمام صورتهای مالی نگاه کنند و نسبت ها را از نقاط داده ای که می توانند جمع آوری کنند ، پیدا کنند.
• تهیه آن بسیار آسان است. اما ، ابتدا باید صورت درآمد شرکت و ترازنامه را بگیرید. سپس ، درآمد خالص را از صورت درآمد بگیرید ، سود سهام سود سهام سود سهام را کاهش دهید و سود سهام قابل پرداخت در سهام مورد نظر از سود حاصل از سود حاصل از شرکت را نشان می دهد ، و سهامداران ترجیحی در دریافت چنین سود سهام نسبت به سهامداران مشترک اولویت دارند. در صورت وجود) ، و شکل را بر اساس سهام سهام برجسته تقسیم کنید. و ، شما یک چهره برای جستجوی خود خواهید گرفت.
• اگر به فکر سرمایه گذاری در هر یک از شرکت ها بوده اید ، می توانید به EPS هر شرکت نگاه کنید و سپس تصمیم بگیرید که کدام شرکت برای هر سهم ارزش بیشتری ارائه می دهد. می توانید مقایسه و درک کنید ، که روند تصمیم گیری را آسان تر می کند.
• همچنین ممکن است از آن در روش ارزیابی نسبی روش ارزیابی ارزیابی جریان نقدی ، تجزیه و تحلیل شرکت قابل مقایسه ، مقایسه معاملات قابل مقایسه ، ارزیابی دارایی و جمع بندی قطعات ، پنج روش برای ارزیابی یک شرکت استفاده کنید. بیشتر بخوانید. به عنوان مثال ، این کمک می کند تا نسبت قیمت درآمد یک شرکت قابل مقایسه را تشخیص دهید.
• از آنجا که این نشانگر میزان سود خالص است اگر یک شرکت سود اساسی بالاتری برای هر سهم در هر سهم در هر سهم داشته باشد (EPS) یک معیار مالی کلیدی است که سرمایه گذاران برای ارزیابی عملکرد و سودآوری یک شرکت قبل از سرمایه گذاری از آن استفاده می کنند. این با تقسیم درآمد کل یا کل درآمد خالص توسط کل سهام برجسته محاسبه می شود. هرچه درآمد هر سهم (EPS) بالاتر باشد ، شرکت سودآورتر خواهد بود. بیشتر بخوانید ، سود خالص آن نیز بیشتر است.

چگونه EPS اساسی را تفسیر کنیم؟

هنگام مقایسه EPS دو شرکت ، باید به جنبه مهمی نگاه کنید.

• فرض کنید شما به دنبال یک شرکت و شرکت B هستید که دریافتید که EPS هر دو شرکت 5 دلار برای هر سهم است.
• اگر نتیجه بگیرید که این شرکت ها به طور مشابه عمل می کنند ، این تفسیر درست نخواهد بود.
• اگر یک شرکت 10،000 سهم ممتاز داشته باشد ، سود خالص (بدون سود سهام ترجیحی) 50،000 دلار است.
• و همچنین ما همچنین بگوییم که شرکت B 2،000 سهم ممتاز دارد و سود خالص (بدون پرداخت سود سهام ارجح) 10،000 دلار است.
• این موارد همان EPS اساسی را به تصویر می کشد ، اما آیا در سود خالص مشابه هستند؟شماره یک شرکت سود بیشتری نسبت به شرکت B کسب می کند زیرا شرکت B کمتر سهام سهام سهام خود را کمتر دارد ، سهام موجود در سهامداران این شرکت در یک زمان معین پس از استثناء سهام که نهاد خریداری کرده است. این به عنوان بخشی از حقوق صاحبان سهام در سمت مسئولیت ترازنامه شرکت نشان داده شده است. بیشتر بخوانید ، به نظر می رسد که بسیار خوب عمل کرده است.

در حالی که به یک شرکت و EPS آن نگاه می کنید ، باید به طور جداگانه به سود خالص و سهام سهام معوق نگاه کنید.

محدودیت ها

EPS اساسی یک اندازه گیری عالی برای سودآوری است. در مورد آن هیچ تردیدی نیست. اما باید بدانید که EPS به تنهایی نمی تواند چیزهای زیادی در مورد سلامت مالی یک شرکت به تصویر بکشد.

بله ، می تواند در مورد میزان سود خالص یک شرکت در مورد درآمد خود صحبت کند ، آیا یک شرکت بازده بالاتری ایجاد می کند ، و اینکه آیا یک شرکت از نظر درآمد برای هر سهم بهتر از دیگری عمل می کند.

از آنجایی که این شرکت بیانیه درآمد و ترازنامه را تهیه کرده است ، ممکن است داده ها را دستکاری کرده باشد تا شهرت خوبی را به سرمایه گذاران بالقوه خود نشان دهد.

ویدیوی اصلی EPS

مقالات توصیه شده

این مقاله راهنما برای EPS اساسی است. در اینجا ، ما در مورد فرمول محاسبه درآمد اساسی در هر سهم ، نمونه های عملی و سودمندی آن برای سرمایه گذاران بحث می کنیم. همچنین ممکن است به این مقالات زیر نگاهی بیندازید تا درک شما از: -