بازده نسبت سرمایه گذاری

بازده نسبت سرمایه گذاری را می توان به عنوان یک ابزار مالی تعریف کرد که به ارزیابی بهره وری سرمایه گذاری کمک می کند زیرا درصد درآمد یک سرمایه گذاری را محاسبه می کند که با استفاده از بیشتر دو عنصر که در آن عنصر اول سود خالص است و دیگری محاسبه می شودهزینه سرمایه گذاری.

همه در یک بسته نرم افزاری تحلیلگر مالی (250+ دوره ، 40+ پروژه) دوره های مشاهده قیمت

250+ دوره آنلاین |40+ پروژه |1000+ ساعت |گواهینامه های قابل تأیید |Access Lifetime 4. 9 (87،690 رتبه بندی)

فرمول

دانلود ارزش گذاری شرکت ، بانکداری سرمایه گذاری ، حسابداری ، ماشین حساب CFA و دیگران

روشهای مختلفی برای محاسبه بازده سرمایه گذاری وجود دارد. با استفاده از محبوب ترین فرمول ، بازده سرمایه گذاری به صورت محاسبه می شود

بازده نسبت سرمایه گذاری = (بازده خالص / هزینه سرمایه گذاری) * 100

بازده خالص سود خالص حاصل از فروش سرمایه گذاری ها است. این ارقام را می توان از صورت درآمد شرکت گرفت. هزینه خرید کل مبلغی است که دارایی برای آن خریداری شده یا هزینه پرداخت شده است. این رقم را می توان از ترازنامه گرفت.

توضیح

بازده سرمایه گذاری یک اقدام مالی یا یک نسبت ساده است که درصد بازده به دست آمده در سرمایه گذاری انجام شده را نشان می دهد. در یک تجزیه و تحلیل مالی تجاری ، ROI یک معیار مهم است که برای رتبه بندی تعداد مختلف دارایی های موجود بر اساس درصد درآمد آنها استفاده می شود. ROI همیشه به صورت درصد بیان می شود.

از بازده سرمایه گذاری برای دانستن درآمد احتمالی یک سرمایه گذاری استفاده می شود. ROI بر اساس سودآوری فرصت های سرمایه گذاری موجود ، به مقایسه کمک می کند. سرمایه گذاری با حداکثر ROI در بین دارایی های موجود همیشه در اولویت قرار دارد. بازده سرمایه گذاری عناصر درآمد و هزینه کسب را در نظر می گیرد که به تجزیه و تحلیل میزان سرمایه گذاری بالقوه از نظر سودآوری کمک می کند.

نمونه ای از بازده نسبت سرمایه گذاری

بیایید مثالی را برای درک محاسبه به روشی بهتر درک کنیم.

مثال شماره 1

شخصی می خواهد در سهام یک شرکت سرمایه گذاری کند. او هر کدام 100 سهم را با قیمت 500 دلار خریداری کرد و پس از مدتی ، دوباره 100 سهم از همان شرکت را با هزینه 550 دلار در هر سهم خریداری کرد. پس از گذشت چند سال ، تمام 200 سهم را با 600 دلار در هر سهم فروخت. نسبت ROI شخص را محاسبه کنید.

راه حل:

هزینه سرمایه گذاری با استفاده از فرمول ارائه شده در زیر محاسبه می شود.

هزینه سرمایه گذاری = قیمت خرید *مقدار خریداری شده

• هزینه سرمایه گذاری = 500 دلار * 100 + 550 $ * 100
• هزینه سرمایه گذاری = 50،000 دلار + 55،000 دلار
• هزینه سرمایه گذاری = 105،000 دلار

بازده خالص با استفاده از فرمول آورده شده در زیر محاسبه می شود.

بازده خالص = ارزش فروش سرمایه گذاری - هزینه سرمایه گذاری

• بازده خالص = (200*600) - 105،000 دلار
• بازده خالص = 120،000 دلار - 105،000 دلار
• بازده خالص = 15000 دلار

بازده نسبت سرمایه گذاری با استفاده از فرمول آورده شده در زیر محاسبه می شود.

بازده نسبت سرمایه گذاری = (بازده خالص /هزینه سرمایه گذاری) * 100

• بازده نسبت سرمایه گذاری = (15،000 دلار / 105،000 دلار) * 100
• بازده نسبت سرمایه گذاری = 14. 29 ٪

تجزیه و تحلیل: با سرمایه گذاری پول در سهام ، سرمایه گذار 14. 29 ٪ بازده سرمایه گذاری را به دست آورد.

تفاوت بین بازده سرمایه گذاری در مقابل بازده سهام عدالت

ROI درصدی از سود حاصل از سرمایه گذاری داده شده است که با تقسیم سود خالص به دست آمده (ارزش فروش سرمایه گذاری - هزینه سرمایه گذاری) از هزینه سرمایه گذاری و سپس ضرب این رقم 100 محاسبه می شود ، در حالی که ROE یک اندازه گیری برایدرصد بازده به دست آمده در سرمایه گذاری سهامداران در شرکت را محاسبه کرده و با تقسیم درآمد خالص (درآمد - هزینه) شرکت از کل سهامداران سهام (کل دارایی - کل بدهی) محاسبه می شود.

مزایا و مضرات بازده نسبت سرمایه گذاری

مزایا و معایب به شرح زیر است:

مزایای

مضرات به شرح زیر مورد بحث قرار می گیرد:

• ROI تضمین می کند که این تجارت در حال سرمایه گذاری وجوه خود در دارایی است که درآمد لازم را به سرمایه گذار می دهد. ROI به تأمین مالی در سطح بهینه خود کمک می کند که سرمایه گذاران بتوانند به حداکثر درآمد برسند.
• با کمک ROI ، سرمایه گذار می تواند بر اساس پتانسیل درآمد گزینه های مختلف فرصت های سرمایه گذاری در دسترس برای سرمایه گذاری وجوه ، مقایسه را انجام دهد.
• ROI به عنوان معیار برای اندازه گیری بهره وری مدیریت شرکت عمل می کند و برای اندازه گیری کارآیی تصمیمات سرمایه گذاری گرفته شده توسط بخش سرمایه گذاری شرکت در مورد کسب و تخریب دارایی های شرکت قابل توجه است.

معایب

مضرات به شرح زیر مورد بحث قرار می گیرد:

• مقایسه شرکت های مختلف بر اساس بازده نسبت سرمایه گذاری ممکن است نتایج خوبی نداشته باشد زیرا این احتمال وجود دارد که شرکت ها برای ارزیابی سرمایه گذاری خود از دیگر سیاست های حسابداری ، روش ها و غیره پیروی کنند. بنابراین مقایسه بر اساس ROI فقط باید بین شرکتهایی که از اصول حسابداری ، روشها ، سیاست ها و غیره پیروی می کنند ، انجام شود.
• غالباً ، مدیران شرکت سرمایه گذاری را بر اساس بازده نسبت سرمایه گذاری خود انتخاب می کنند. با این وجود ، این نسبت به سودآوری کوتاه مدت متمرکز است و بر سودآوری بلند مدت متمرکز نیست. این تنها هزینه و بازده دوره مورد نظر را در نظر می گیرد. این تأثیر چنین سرمایه گذاری ها را در دراز مدت نادیده می گیرد ، بنابراین مدیران ممکن است از سرمایه گذاری هایی که ROI کم است ، جلوگیری کنند ، اما در دراز مدت ، ممکن است برای شرکت سودمند باشند و ارزش تجارت را افزایش دهند.
• ROI ریسک سرمایه گذاری را در نظر نمی گیرد و فقط بازده چنین سرمایه گذاری را اندازه گیری می کند.

نتیجه

بازده نسبت سرمایه گذاری نسبتی است که درصد بازده به دست آمده توسط شخص را از سرمایه گذاری خود برای این دوره محاسبه می کند. از آنجا که بخشی از تجزیه و تحلیل نسبت سودآوری است ، این یکی از ابزارهای ارزشمند برای شخصی است که می خواهد پول خود را در برخی از مناطق سرمایه گذاری سرمایه گذاری کند. با این حال ، اگر مقایسه بین شرکت ها و تصمیم گیری های تجاری با استفاده از نسبت بازده سرمایه گذاری انجام شود ، در کنار آن ، سایر عوامل نیز باید تصمیم گیری مؤثر در نظر گرفته شوند.

مقالات توصیه شده

این راهنمایی برای بازگشت نسبت سرمایه گذاری است. در اینجا ما در مورد نحوه محاسبه نسبت سرمایه گذاری به همراه یک مثال عملی بحث می کنیم. ما همچنین یک الگوی اکسل قابل بارگیری را ارائه می دهیم. همچنین ممکن است برای کسب اطلاعات بیشتر به مقاله های زیر نگاه کنید -

1. بازده سرمایه شاغل
2. بازده حقوق صاحبان سهام
3. بازده کل دارایی ها
4. بازده جریان نقدی سرمایه گذاری

دوره محبوب در این گروه

آموزش ارزیابی تجارت (16 دوره) 16 دوره آنلاین |80+ ساعت |گواهی قابل تأیید تکمیل |دسترسی به طول عمر 4. 5